IKZE kto oferuje takie rozwiązanie i na co zwrócić uwagę?

IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, pozwala na systematyczne oszczędzanie z myślą o przyszłej emeryturze i zapewnia istotne korzyści podatkowe już w momencie wpłat. Decyzja o wyborze najlepszej oferty IKZE wymaga przeanalizowania kilku kluczowych aspektów, takich jak limity wpłat, możliwości inwestycyjne, opłaty oraz warunki współpracy z daną instytucją finansową. Poniżej wyjaśniamy, kto oferuje IKZE i co trzeba wziąć pod uwagę przy wyborze tego rozwiązania.

Czym jest IKZE i kto oferuje to rozwiązanie?

IKZE stanowi dobrowolną formę oszczędzania emerytalnego w ramach III filaru w Polsce. Umożliwia zgromadzenie kapitału na emeryturę w bezpiecznej, prawnie uregulowanej formie indywidualnego konta, które prowadzone jest przez wybraną instytucję finansową. Z IKZE mogą korzystać zarówno osoby fizyczne pracujące na etacie, jak i przedsiębiorcy prowadzący działalność gospodarczą.

Oferty IKZE dostępne są w szerokim zakresie instytucji finansowych. Obejmują banki, towarzystwa funduszy inwestycyjnych, firmy ubezpieczeniowe oraz domy maklerskie. Każdy z tych podmiotów tworzy autorskie produkty w ramach IKZE, takie jak fundusze inwestycyjne, polisy na życie z elementem inwestycyjnym czy lokaty o preferencyjnych warunkach.

Konto prowadzone jest wyłącznie indywidualnie (nie dopuszcza się łączenia kont IKZE z inną osobą), w związku z czym każda osoba zainteresowana własnym zabezpieczeniem emerytalnym musi założyć odrębne konto IKZE.

Najważniejsze zasady funkcjonowania IKZE

Mechanizm działania IKZE opiera się na dobrowolnych wpłatach środków w ramach ustawowo określonego limitu rocznego. Limit ten jest ustalany na podstawie przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej i w 2025 roku wynosi 10 407,60 zł dla osób fizycznych oraz 15 611,40 zł dla przedsiębiorców prowadzących działalność pozarolniczą.

Korzystający z IKZE mają prawo odliczać kwoty wpłat od podstawy opodatkowania w zeznaniu rocznym PIT. Ta preferencja podatkowa pozwala uzyskać bezpośrednią korzyść w postaci niższego podatku dochodowego w roku, w którym dokonano wpłaty.

Wypłacenie środków z IKZE jest możliwe po ukończeniu 65 roku życia, pod warunkiem przynajmniej pięcioletniego okresu dokonywania wpłat. Wówczas pobierany jest stały, zryczałtowany podatek w wysokości 10% niezależnie od progu podatkowego. W przypadku wcześniejszego wycofania środków należy zwrócić uzyskaną ulgę podatkową, a środki rozliczane są na zasadach ogólnych.

Można mieć wyłącznie jedno IKZE na osobę, jednak możliwe jest równoczesne prowadzenie zarówno IKZE jak i IKE. Wysokość każdego przelewu jest dowolna – minimalna jednorazowa wpłata to często tylko około 100 zł, a częstotliwość wpłat dostosowana jest do indywidualnych możliwości oszczędzającego. Nie trzeba wpłacać środków regularnie.

Na co zwracać uwagę przy wyborze oferty IKZE?

Wybierając IKZE, należy przeanalizować kilka kluczowych elementów, które różnią się w zależności od instytucji:

• Rodzaj dostępnych produktów inwestycyjnych – instytucje oferują różne możliwości: fundusze inwestycyjne, programy ubezpieczeniowo-kapitałowe czy depozyty terminowe. Warto upewnić się, jaki poziom ryzyka i potencjał zysku daje konkretna propozycja.
• Wysokość opłat i prowizji – należy sprawdzić, jakie koszty pobierane są za otwarcie, prowadzenie konta czy zarządzanie środkami. Często różnice w opłatach przekładają się na realne korzyści oszczędzającego na przestrzeni lat.
• Elastyczność wpłat – znaczenie ma możliwość dokonywania wpłat nieregularnych lub czasowego zawieszenia transferów bez konsekwencji finansowych.
• Dostęp do informacji o koncie – istotne są wygodne narzędzia do bieżącego monitorowania stanu konta i przejrzystość przedstawianych danych przez instytucję.
• Warunki i możliwości wypłaty – należy poznać zasady wcześniejszego wycofania środków, wymagania formalne oraz czas oczekiwania na wypłatę po osiągnięciu wieku emerytalnego.
• Obsługa klienta i doradztwo – wsparcie w wyborze optymalnych rozwiązań oraz bieżąca opieka merytoryczna ze strony instytucji mogą znacząco zwiększyć komfort korzystania z IKZE.

Korzyści podatkowe i limity wpłat w IKZE

Największym atutem IKZE jest preferencja podatkowa. Wpłaty można odliczyć od dochodu w rocznym rozliczeniu PIT, co pozwala uzyskać wymierną korzyść jeszcze przed wypłatą środków na emeryturze. Maksymalna oszczędność podatkowa w 2025 roku może wynieść około 3 330 zł dla osób fizycznych oraz prawie 5 000 zł w przypadku przedsiębiorców prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą. To realna ulga dla budżetu oszczędzającego w danym roku.

Limity wpłat są ustawowo określone i aktualizowane co roku zgodnie ze wzrostem przeciętnego wynagrodzenia. Ich przestrzeganie gwarantuje możliwość pełnego skorzystania z preferencji podatkowych – wpłaty powyżej limitu nie są uwzględniane w odliczeniu. Wpłaty mogą być dokonywane elastycznie, od minimalnej kwoty około 100 zł, także w nieregularnych odstępach, co pozwala dostosować oszczędzanie do indywidualnych możliwości finansowych danej osoby.

Kto może skorzystać z IKZE?

IKZE przeznaczone jest dla każdej osoby fizycznej posiadającej zdolność do czynności prawnych i uzyskującej dochody w Polsce. Prawo do otwarcia konta mają zarówno pracownicy, jak i osoby prowadzące własny biznes. Konto otwiera się na własne nazwisko – nie można założyć IKZE wspólnie z inną osobą. Ma to znaczenie zwłaszcza w kontekście rozliczeń podatkowych i późniejszej wypłaty środków na emeryturze.

Osoba chcąca skorzystać z IKZE nie musi deklarować stałej częstotliwości dokonywania wpłat i nie jest zobowiązana do stałych, regularnych wpłat. To rozwiązanie dostępne jest dla szerokiej grupy osób, zwłaszcza tych, które cenią swobodę gromadzenia kapitału i bezpieczeństwo prawne.

Podsumowanie – jak wybrać najlepsze IKZE?

Decydując się na IKZE, warto w pierwszej kolejności określić indywidualne potrzeby oraz preferencje dotyczące sposobu oszczędzania i inwestowania środków. Kluczowa jest analiza oferty w zakresie dostępnych produktów, wysokości opłat, elastyczności, obsługi klienta i możliwości monitorowania konta. Na rynku działa szeroka grupa renomowanych instytucji finansowych oferujących indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego, dlatego porównanie szczegółowych warunków daje szansę na realne wykorzystanie wszystkich zalet tego rozwiązania – zarówno pod względem korzyści podatkowych, jak i bezpieczeństwa przyszłej emerytury.